關(guān)于保山市2016年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和

2017年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

——2017年3月18日在保山市第四屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上

保山市財(cái)政局

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將保山市2016年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)會(huì)議審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2016年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）2016年全市及市本級(jí)預(yù)算收支情況

1.一般公共預(yù)算

2016年全市一般公共預(yù)算收入完成575064萬元，為年初預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)（下同）增收52700萬元，增長(zhǎng)10.1%，同口徑調(diào)整上年收入基數(shù)后，增長(zhǎng)12.5%。其中：稅收收入完成382235萬元，增長(zhǎng)12%；非稅收入完成192829萬元，增長(zhǎng)6.5%。全市一般公共預(yù)算支出完成2126514萬元，為年初預(yù)算的100.6%，比上年增支205200萬元，增長(zhǎng)10.7%。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入575064萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1322624萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入454000萬元，上年結(jié)余收入81602萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金46740萬元，調(diào)入資金89134萬元，收入總計(jì)2569164萬元；一般公共預(yù)算支出2126514萬元，上解上級(jí)支出13081萬元，債務(wù)還本支出364000萬元，調(diào)出資金1142萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金37727萬元，支出總計(jì)2569164萬元；收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)26700萬元，比上年減少54902萬元，減67.3%。

2016年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成83003萬元，比上年增收13508萬元，增長(zhǎng)19.4%，完成預(yù)算的108.9%；一般公共預(yù)算支出完成281648萬元，比上年增支30612萬元，增長(zhǎng)12.2%，完成預(yù)算的102%。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入83003萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入125289萬元，上年結(jié)余43057萬元，下級(jí)上解收入56266萬元，調(diào)入資金10186萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入309000萬元，收入總計(jì)639934萬元；一般公共預(yù)算支出281648萬元，上解上級(jí)支出1626萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出34717萬元，債務(wù)還本支出32800萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出264200萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14834萬元，支出總計(jì)639934萬元；收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)9829萬元，比上年減少33228萬元，減77.2%。

2.政府性基金預(yù)算

全市政府性基金預(yù)算收入完成101625萬元，比上年減收58080萬元，下降36.4%，完成預(yù)算的78.78%；政府性基金支出完成116158萬元，比上年減支98751萬元，下降46%，完成預(yù)算的61.79%。平衡情況是：政府性基金收入101625萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入31027萬元，上年結(jié)余53564萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入385000萬元，調(diào)入資金4366萬元，收入總計(jì)575582萬元；政府性基金支出116158萬元，債務(wù)還本支出385000萬元，調(diào)出資金32297萬元，支出總計(jì)533455萬元；收支相抵，年終結(jié)余42127萬元。

市本級(jí)政府性基金收入完成31687萬元，比上年減收5156萬元，下降14%，完成預(yù)算的65.81%；政府性基金支出完成32709萬元，比上年增支7724萬元，增長(zhǎng)30.9%，完成預(yù)算的62.26%。平衡情況是：政府性基金收入31687萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1431萬元，下級(jí)上解收入32萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入361000萬元，上年結(jié)余14315萬元，調(diào)入資金2579萬元，收入總計(jì)411047萬元；政府性基金支出32709萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出2504萬元，債務(wù)還本支出203500萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出157500萬元，調(diào)出資金2761萬元，支出總計(jì)398974萬元；收支相抵，基金結(jié)余12073萬元。

全市和市本級(jí)政府性基金未完成年初預(yù)算的主要原因是：2016年土地成交量少，土地出讓收入大幅減收。

3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

2016年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成659957萬元，為年初預(yù)算的156.4%，比上年增收243635萬元，增長(zhǎng)58.5%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成636052萬元，為年初預(yù)算的126.9%，比上年增支259810萬元，增長(zhǎng)69.1%。當(dāng)年收支結(jié)余23905萬元，年末滾存結(jié)余403656萬元。

2016年，市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成126348萬元，為年初預(yù)算的118.5%，比上年增收20930萬元，增長(zhǎng)19.9 %。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成116698萬元，為年初預(yù)算的113.7%，比上年增支39978萬元，增長(zhǎng)52.1%。當(dāng)年收支結(jié)余9650萬元，年末滾存結(jié)余200334萬元。

4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

2016年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入30297萬元，上年結(jié)余1334萬元，收入總計(jì)31631萬元；全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出26062萬元，調(diào)出資金4828萬元，支出總計(jì)30890萬元，收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)余741萬元。

2016年，市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入12489萬元，上年結(jié)余1334萬元，收入總計(jì)13823萬元；市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出12167萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出685萬元，調(diào)出資金289萬元，收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)余682萬元。

以上均為快報(bào)數(shù)，省財(cái)政廳批復(fù)我市2016年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。

（二）落實(shí)市人大預(yù)算決議情況

市三屆人大五次會(huì)議有關(guān)決議及市人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)的審查意見提出：深化預(yù)算管理制度改革；嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行；高度重視政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；強(qiáng)化資金使用效益，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；深化預(yù)算審查監(jiān)督，進(jìn)一步完善預(yù)算績(jī)效管理。對(duì)此，我們認(rèn)真落實(shí)上述決議和審查意見，在2016年著力抓了以下工作：

千方百計(jì)籌資金，著力擴(kuò)大財(cái)力總量。一是全力組織財(cái)政收入。依法加強(qiáng)征管，堵塞稅收漏洞，加大非稅收入管理力度，2016年全市一般公共預(yù)算收入完成57.5億元，增長(zhǎng)10.1%。二是大力爭(zhēng)取上級(jí)資金。緊緊圍繞中央、省相關(guān)政策，加大與國(guó)家各部委、省各廳局匯報(bào)對(duì)接力度，全年?duì)幦〉缴霞?jí)補(bǔ)助收入70.7億元，爭(zhēng)取政府債券83.9億元（其中：新增債券9億元，置換債券74.9億元）。三是努力盤活存量資金。2016年，全市各級(jí)財(cái)政部門切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算管理，大力清理盤活存量資金，全市共清理收回財(cái)政存量資金19546萬元，由同級(jí)財(cái)政統(tǒng)籌安排使用。

精打細(xì)算用資金，著力服務(wù)民生保基本。一是保民生。全市民生支出共計(jì)165.3億元，占一般公共預(yù)算支出的77.8%，同比增長(zhǎng)9.9%，其中：農(nóng)林水支出41.8億元，同比增長(zhǎng)22.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出28.8億元，同比增長(zhǎng)12.5%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出24.3億元，同比增長(zhǎng)11%；教育支出39.6億元，同比增長(zhǎng)20.5%；住房保障支出14.8億元，同比增長(zhǎng)14%。二是保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。為了兌現(xiàn)中央和省相繼出臺(tái)的調(diào)整艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼標(biāo)準(zhǔn)、調(diào)整警銜津貼標(biāo)準(zhǔn)、增加臨時(shí)性補(bǔ)貼、調(diào)整退休人員基本養(yǎng)老金、調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)等增資政策，市本級(jí)通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、盤活財(cái)政存量資金、爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助等措施，共籌措安排11130萬元用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。三是保重點(diǎn)。城市建設(shè)方面，安排中心城市建設(shè)、規(guī)劃及前期資金4300萬元，安排綜合管廊建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金2000萬元、貸款貼息資金4028萬元，安排“三個(gè)萬畝”建設(shè)項(xiàng)目資金10000萬元，安排中心城市污水管網(wǎng)建設(shè)資金1000萬元；農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面，投入農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)各類資金13800萬元，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田5.65萬畝，改造中低產(chǎn)田2.38萬畝，扶持發(fā)展龍頭企業(yè)11戶、專業(yè)合作社4個(gè)，同時(shí)，實(shí)施村級(jí)公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目156個(gè)，實(shí)施美麗鄉(xiāng)村項(xiàng)目12個(gè)，實(shí)施傳統(tǒng)村落保護(hù)項(xiàng)目20個(gè)；基礎(chǔ)設(shè)施方面，安排水利建設(shè)項(xiàng)目市級(jí)配套資金2700萬元，安排保障性住房建設(shè)資金5500萬元。

科學(xué)有效管資金，著力提高資金使用效益。一是加快預(yù)算支出進(jìn)度。財(cái)政安排的各部門年初預(yù)算專項(xiàng)資金，要求三季度末必須執(zhí)行到80%以上，10月底前必須執(zhí)行到90%以上，11月底以前必須全部執(zhí)行完畢，未達(dá)到進(jìn)度要求的一律收回平衡預(yù)算。二是加大績(jī)效評(píng)價(jià)力度。在開展項(xiàng)目支出績(jī)效管理基礎(chǔ)上，2016年委托第三方（云南永盛會(huì)計(jì)師事務(wù)所）開展一個(gè)縣（昌寧縣）、一個(gè)部門（農(nóng)業(yè)系統(tǒng)）、一個(gè)項(xiàng)目（彩票公益金項(xiàng)目）的整體財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)。同時(shí)，采取直接介入的方式，由市財(cái)政局對(duì)水利專項(xiàng)資金和殘疾人保證金兩項(xiàng)專項(xiàng)資金進(jìn)行專項(xiàng)績(jī)效評(píng)價(jià)。三是加大監(jiān)督檢查力度。組織開展財(cái)政資金安全、財(cái)政存量資金盤活、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、非稅收入收繳情況、政府和部門預(yù)決算公開、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度等檢查和督查，糾正和查處違規(guī)違紀(jì)行為。四是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。全市各級(jí)政府按要求對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理，并將地方政府債務(wù)納入全口徑預(yù)算管理，各級(jí)政府只在限額內(nèi)通過省級(jí)代發(fā)地方政府債券舉債，并通過債券置換、償還存量債務(wù)等方式積極化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五是嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性公用經(jīng)費(fèi)支出，全市“三公”經(jīng)費(fèi)比上年同期下降15.5%。

扎實(shí)有力推改革，著力構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政管理制度。一是推進(jìn)全口徑預(yù)算管理。將收入、支出全部納入預(yù)算管理，完整編制一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算4本預(yù)算，將政府債務(wù)納入財(cái)政預(yù)算管理。二是推進(jìn)預(yù)算信息公開。除涉密單位外，市、縣兩級(jí)政府預(yù)算和匯總“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算、部門預(yù)決算和部門“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)決算等信息均已通過政府網(wǎng)站或部門網(wǎng)站全部向社會(huì)公開。三是實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃管理。市、縣財(cái)政開始試編中期財(cái)政規(guī)劃，改進(jìn)年度預(yù)算控制方式，實(shí)行3年中期財(cái)政規(guī)劃管理。四是推進(jìn)國(guó)庫支付電子化。市本級(jí)實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位支付電子化管理全覆蓋目標(biāo)，騰沖市作為全省首批試點(diǎn)的4個(gè)縣（市、區(qū)）之一順利上線。五是推進(jìn)“營(yíng)改增”稅制改革。全市共11644戶納稅企業(yè)納入改征增值稅范圍。六是推進(jìn)非稅收入征收管理體制改革。市、縣兩級(jí)先后下發(fā)了《關(guān)于深化非稅收入管理改革的通知》，進(jìn)一步完善了一般公共財(cái)政收入、政府性基金收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入3套非稅收入預(yù)算體系。

總體來看，2016年全市財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，各項(xiàng)財(cái)政改革取得新進(jìn)展，但仍然面臨許多困難和問題：一是財(cái)政收支矛盾突出；二是財(cái)政增長(zhǎng)的基礎(chǔ)不牢固，具體表現(xiàn)在財(cái)源單一，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展還不夠充分；三是政府性債務(wù)管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)。對(duì)這些困難和問題，我們將高度重視，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。

二、2017年地方財(cái)政預(yù)算草案

2017年，經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)依舊嚴(yán)峻，發(fā)展中不穩(wěn)定、不確定的因素仍然較多，全市財(cái)政工作仍面臨較大挑戰(zhàn)。同時(shí)，也應(yīng)看到：我市經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期向好的基本態(tài)勢(shì)沒有改變，隨著財(cái)稅改革的推進(jìn)，新的發(fā)展活力將進(jìn)一步釋放；中央、省在一般性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、地方政府債券發(fā)行額度、PPP項(xiàng)目等方面對(duì)保山的關(guān)心、支持力度不斷加大；隨著“穩(wěn)增長(zhǎng)”系列政策措施及供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革措施的落實(shí)，以及 “六大產(chǎn)業(yè)”、“五網(wǎng)”建設(shè)、棚戶區(qū)改造、易地扶貧搬遷、“三個(gè)萬畝”、“園中園”建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目的推進(jìn)，財(cái)政收入將迎來新的增長(zhǎng)點(diǎn)。

根據(jù)面臨的財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2017年預(yù)算編制和財(cái)政工作的基本思路是：全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話和考察云南重要講話精神，準(zhǔn)確把握“五位一體”總體布局、“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，牢固樹立五大發(fā)展理念，深入落實(shí)省財(cái)政廳對(duì)保山財(cái)政工作的要求和市委的決策部署，堅(jiān)持實(shí)際論、方法論、創(chuàng)新論和跨越論，千方百計(jì)組織財(cái)政收入，從嚴(yán)從速抓好財(cái)政支出，注重績(jī)效管理，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生，推改革、促發(fā)展、求跨越。

（一）2017年主要支出政策

1.農(nóng)業(yè)方面。按照“總量持續(xù)增加、比例穩(wěn)步提高”的要求，優(yōu)先保障“三農(nóng)”投入穩(wěn)定增長(zhǎng)。支持高原特色農(nóng)業(yè)發(fā)展，有效落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策。

 2.扶貧方面。多渠道籌措扶貧資金，確保市本級(jí)扶貧專項(xiàng)資金每年遞增20%。加快實(shí)施易地扶貧搬遷工程，吸引和撬動(dòng)金融資本、社會(huì)資本投入扶貧開發(fā)。

3.基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面。加大項(xiàng)目前期費(fèi)投入力度，全力支持“五網(wǎng)”建設(shè)，積極采用PPP模式引入社會(huì)資本投入基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

4.產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面。創(chuàng)新財(cái)政投入方式，通過設(shè)立產(chǎn)業(yè)基金、采取財(cái)政貼息等方式支持六大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，大力支持園區(qū)（“園中園”）建設(shè)，推動(dòng)生產(chǎn)要素、優(yōu)勢(shì)企業(yè)和優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)向園區(qū)聚集。

5.教育方面。完善現(xiàn)有農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)好營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、困難家庭寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助等政策。繼續(xù)實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計(jì)劃和現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃。

6.科技方面。支持科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，支持高層次人才培養(yǎng)引進(jìn)，加快科學(xué)技術(shù)普及和社會(huì)科學(xué)創(chuàng)新發(fā)展。

7.文化體育方面。加快構(gòu)建現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系，支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持群眾體育、鄉(xiāng)村文化建設(shè)和文化遺產(chǎn)保護(hù)。

8.社會(huì)保障和就業(yè)方面。落實(shí)好城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)困難救助等政策，有效保障優(yōu)撫對(duì)象和城鄉(xiāng)困難群體基本生活。加快推進(jìn)城市棚戶區(qū)改造、農(nóng)村危房改造和抗震安居工程。

9.醫(yī)療衛(wèi)生方面。整合城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)，加大公共衛(wèi)生服務(wù)投入，推進(jìn)公立醫(yī)院改革。

10.生態(tài)環(huán)保方面。強(qiáng)化污染防治和生態(tài)環(huán)境保護(hù)，支持“三個(gè)一萬畝”生態(tài)工程，支持生態(tài)文明鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、生態(tài)文明縣（市）創(chuàng)建。

（二）2017年全市及市本級(jí)收支預(yù)算

1.一般公共預(yù)算

2017年，全市一般公共預(yù)算收入安排622700萬元，比上年快報(bào)數(shù)（下同）增長(zhǎng)8.3%；全市一般公共預(yù)算支出安排2171000萬元，比上年增長(zhǎng)2.1%。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入622700萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1400700萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入310600萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余26700萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36444萬元，調(diào)入資金100056萬元，收入總計(jì)2497200萬元；全市一般公共預(yù)算支出2171000萬元，債務(wù)還本支出310600萬元，上解上級(jí)支出15600萬元，支出總計(jì)2497200萬元，收支平衡。

2017年，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排102500萬元，比上年增長(zhǎng)23.5%；一般公共預(yù)算支出安排282000萬元，比上年增長(zhǎng)0.1%。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入102500萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入132450萬元，下級(jí)上解收入52870萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入310600萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15606萬元，調(diào)入資金6360萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余9829萬元，收入總計(jì)630215萬元；一般公共預(yù)算支出282000萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出32415萬元，上解上級(jí)支出5200萬元，債務(wù)還本支出116800萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出193800萬元，支出總計(jì)630215萬元，收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算

2017年，全市政府性基金預(yù)算收入安排260313萬元，比上年增長(zhǎng)156.2%；全市政府性基金預(yù)算支出安排290397萬元，比上年增長(zhǎng)150%。平衡情況是：基金預(yù)算收入260313萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入23079萬元，上年結(jié)余42124萬元，調(diào)入資金8413萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入250100萬元，收入總計(jì)584029萬元；基金預(yù)算支出290397萬元，債務(wù)還本支出250100萬元，調(diào)出資金32500萬元，支出總計(jì)572997萬元，年終結(jié)余11032萬元。

2017年，市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排123660萬元，比上年增長(zhǎng)290.3%；市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出安排136561萬元，比上年增長(zhǎng)317.5%。平衡情況是：基金預(yù)算收入123660萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1500萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入250100萬元，上年結(jié)余12073萬元，調(diào)入資金8413萬元，收入總計(jì)395746萬元；基金預(yù)算支出136561萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出2800萬元，債務(wù)還本支出210900萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出39200萬元，調(diào)出資金1000萬元，支出總計(jì)390461萬元，年終結(jié)余5285萬元。

3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

2017年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排596569萬元，比上年下降9.6%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入297092萬元，比上年下降14.5%；利息收入4623萬元，比上年下降6.1%；財(cái)政補(bǔ)貼收入169592萬元，比上年下降7.7%；轉(zhuǎn)移收入1618萬元，比上年下降24.6%。支出安排570315萬元，比上年下降10.3%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出430840萬元，比上年下降14.2%，轉(zhuǎn)移支出157萬元，比上年增長(zhǎng)12.1%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余預(yù)算26254萬元，比上年增長(zhǎng)9.8%。年末滾存結(jié)余預(yù)算429910萬元，比上年增長(zhǎng)6.5%?；鹨?guī)模仍在逐步擴(kuò)大，結(jié)余在合理范圍內(nèi)積累，基金運(yùn)行穩(wěn)定。

2017年，市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排118267萬元，比上年下降6.4 %，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入48327萬元，比上年下降13%；利息收入1727萬元，比上年下降14.2 %；財(cái)政補(bǔ)貼收入8521萬元，比上年下降6.1%；轉(zhuǎn)移收入55萬元，比上年增長(zhǎng)10%。支出安排127366萬元，比上年增長(zhǎng)9.1%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出43221萬元，比上年下降18.6%，轉(zhuǎn)移支出11萬元。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余預(yù)算-9099萬元，年末滾存結(jié)余預(yù)算191235萬元，比上年下降4.5%。結(jié)余在合理范圍內(nèi)積累，基金運(yùn)行穩(wěn)定。

全市和市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算下降的主要原因是：2016年11月，市、縣兩級(jí)啟動(dòng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支，按要求將2014年10月以來基金收支全部計(jì)入2016年收支數(shù)，存在不可比因素。

4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

2017年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排45788萬元，比上年增長(zhǎng)21%，上年結(jié)余741萬元，收入總計(jì)46529萬元；全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排1303萬元，調(diào)出資金45150萬元，年終結(jié)余76萬元。

2017年，市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排308萬元，比上年減97.5%，上年結(jié)余682萬元，收入總計(jì)990萬元；市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排852萬元，調(diào)出資金120萬元，年終結(jié)余18萬元。

按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2017年預(yù)算年度開始后和市人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障市本級(jí)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，市財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出以及必須支付的基本支出提前下達(dá)各部門。

三、2017年財(cái)政改革發(fā)展工作重點(diǎn)

（一）抓收入，要既征又爭(zhēng)。一是狠抓收入征管，完善稅源監(jiān)測(cè)分析制度，形成“重點(diǎn)稅源時(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，其他稅源適時(shí)監(jiān)測(cè)”機(jī)制；堅(jiān)持依法治稅，健全稅收征管體系和非稅收入收繳體系，確保收入及時(shí)足額入庫；加大對(duì)國(guó)有資產(chǎn)尤其是經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的管理力度，進(jìn)一步盤活資產(chǎn)；建立收入通報(bào)制度，對(duì)各縣（市、區(qū)）、各園區(qū)一般公共預(yù)算收入完成情況按月進(jìn)行通報(bào)，促進(jìn)收入均衡入庫。二是狠抓向上爭(zhēng)取，密切關(guān)注國(guó)家、省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付調(diào)整方向，集中力量向上爭(zhēng)取項(xiàng)目和資金。

（二）抓支出，要既快又嚴(yán)。一是加快預(yù)算內(nèi)資金的下達(dá)撥付進(jìn)度，建立和執(zhí)行資金收回倒逼機(jī)制，年初預(yù)算安排的項(xiàng)目資金，嚴(yán)格按照一季度累計(jì)執(zhí)行進(jìn)度不低于20%，二季度累計(jì)執(zhí)行進(jìn)度不低于60%，9月底執(zhí)行進(jìn)度不低于80%，10月底執(zhí)行進(jìn)度不低于90%，11月底執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到100%的要求進(jìn)行清算，對(duì)未達(dá)到執(zhí)行進(jìn)度的部分一律收回財(cái)政統(tǒng)籌安排使用；建立和實(shí)行預(yù)算執(zhí)行通報(bào)機(jī)制，市財(cái)政按月對(duì)各縣（市、區(qū)）、園區(qū)和市級(jí)各部門的支出預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考評(píng)通報(bào)，并將考評(píng)結(jié)果報(bào)市委，對(duì)總體支出進(jìn)度或本級(jí)預(yù)算項(xiàng)目支出進(jìn)度達(dá)不到規(guī)定要求的縣（市、區(qū)）、園區(qū)和市級(jí)部門，由市財(cái)政局約談各地財(cái)政部門主要領(lǐng)導(dǎo)和部門分管領(lǐng)導(dǎo)；強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行結(jié)果運(yùn)用，把支出進(jìn)度考評(píng)結(jié)果與對(duì)縣區(qū)、園區(qū)的資金調(diào)度和部門下一年度預(yù)算安排相掛鉤，對(duì)支出進(jìn)度達(dá)不到要求的縣區(qū)、園區(qū)，減少資金調(diào)度，對(duì)年初預(yù)算安排的項(xiàng)目支出進(jìn)度達(dá)不到要求的市級(jí)部門，相應(yīng)削減下一年度項(xiàng)目預(yù)算安排。二是嚴(yán)格管理每一筆財(cái)政預(yù)算資金，重點(diǎn)強(qiáng)化省級(jí)、市級(jí)對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金的績(jī)效管理，按照專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金的管理要求和支持范圍，在分配資金時(shí)同步分解下達(dá)績(jī)效目標(biāo)，指導(dǎo)督促項(xiàng)目主管部門和各縣（市、區(qū)）將資金及績(jī)效目標(biāo)落實(shí)到具體項(xiàng)目，對(duì)項(xiàng)目實(shí)行全過程預(yù)算績(jī)效管理。

（三）抓改革，要既調(diào)又控。一是進(jìn)一步提升預(yù)算編制水平，指導(dǎo)督促各縣（市、區(qū)）編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，將政府債務(wù)分類納入一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算，加大政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算力度；進(jìn)一步推行預(yù)算公開，按照中央、省統(tǒng)一部署實(shí)行預(yù)決算公開負(fù)面清單制度，清單之外全部公開；進(jìn)一步硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法，做到先有預(yù)算后有支出，實(shí)施跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，健全預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，繼續(xù)推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃，凡涉及財(cái)政政策和資金支持的部門行業(yè)規(guī)劃，必須與中期財(cái)政規(guī)劃相銜接；進(jìn)一步調(diào)整資金使用方式，由直接投入向間接投入轉(zhuǎn)變，由無償撥付向有償撥付轉(zhuǎn)變，著重采用貼息、股權(quán)投資等方式增強(qiáng)財(cái)政的引導(dǎo)力，放大財(cái)政的“橋梁”功能。二是嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于債務(wù)規(guī)模小的縣（市、區(qū)），在人大審查批準(zhǔn)的限額內(nèi)要敢于舉債，善于用“明天的錢”來辦“今天的事”，對(duì)于債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)偏高的縣（市、區(qū)），在3至5年內(nèi)，要通過控制項(xiàng)目規(guī)模、壓縮公用經(jīng)費(fèi)、處置存量資產(chǎn)、引入社會(huì)資本等方式，多渠道籌集資金，逐步降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，同時(shí)要做到“不在限額之外舉借政府債務(wù)，不以非政府債券方式融資，不違規(guī)提供擔(dān)保承諾，不違規(guī)使用置換債券資金，不延誤置換債券轉(zhuǎn)貸及下達(dá)進(jìn)度”等；三是嚴(yán)控存量資金，定期清理盤活財(cái)政存量資金，建立健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合機(jī)制，對(duì)清理收回并統(tǒng)籌盤活使用的財(cái)政存量資金嚴(yán)格實(shí)行“限期使用、到期收回”制度。

（四）抓發(fā)展，要既保又促。一是進(jìn)一步落實(shí)“三保”方案，確保各縣（市、區(qū)）各項(xiàng)工資性支出按標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)足額兌現(xiàn)落實(shí)，合理確定各縣（市、區(qū)）運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，確保不出現(xiàn)機(jī)構(gòu)難以運(yùn)轉(zhuǎn)的情況，嚴(yán)格按照中央、省有關(guān)民生政策規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和保障范圍，確保各種補(bǔ)貼類民生資金按時(shí)足額發(fā)放。二是圍繞重點(diǎn)領(lǐng)域加大財(cái)政投入，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。根據(jù)市委的部署，當(dāng)前及今后一段時(shí)間，財(cái)政將重點(diǎn)投入以下領(lǐng)域：經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)領(lǐng)域，及時(shí)落實(shí)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)所需的各項(xiàng)財(cái)政資金，全力推動(dòng)“五網(wǎng)”建設(shè)，推動(dòng)重大項(xiàng)目投資；“三農(nóng)”領(lǐng)域，發(fā)揮好中央及省級(jí)農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金示范性、引領(lǐng)性作用，推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村、建制鎮(zhèn)、村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等“四位一體”農(nóng)村綜合改革試點(diǎn)工作，利用農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)開發(fā)各類資金抓好高原特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)條件，促進(jìn)農(nóng)民增收；脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)域，抓住“國(guó)務(wù)院高位推動(dòng)貧困縣統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金試點(diǎn)工作”這一重大政策機(jī)遇，抓緊梳理資金整合清單，盡快完善資金整合方案，敢于創(chuàng)新、勇于突破，在涉農(nóng)資金整合工作上“做出實(shí)效、做出亮點(diǎn)、做出經(jīng)驗(yàn)”；社會(huì)事業(yè)領(lǐng)域，繼續(xù)加大教育、醫(yī)療衛(wèi)生投入，積極支持文化科技等其他事業(yè)發(fā)展；社會(huì)保障領(lǐng)域，積極做好企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)提高等保障工作，增強(qiáng)市、縣社會(huì)保障服務(wù)統(tǒng)籌能力。

各位代表、各位委員，2017年是全面貫徹落實(shí)黨的十八屆六中全會(huì)、省第十次黨代會(huì)和省委十屆二次全會(huì)、市第四次黨代會(huì)和市委四屆二次全會(huì)精神，深入實(shí)施“十三五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)增收、優(yōu)支出、建機(jī)制、促改革，進(jìn)一步提升財(cái)政規(guī)范化科學(xué)化精細(xì)化管理水平，銳意進(jìn)取，攻堅(jiān)克難，扎實(shí)工作，努力完成好市四屆人大一次會(huì)議審議通過的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為保山跨越發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。